勞保老年給付怎麼算？一次領 vs 月領試算

許多人繳了一輩子勞保，卻不知道退休後到底能領多少錢。勞保老年給付是退休生活的重要支柱之一，領取方式分為「一次給付」和「年金給付（月領）」兩種，選擇不同結果差很多。本文用具體數字試算，幫你判斷哪一種比較划算。

老年給付的兩種制度

勞保老年給付有三種：老年年金給付（月領）、老年一次金給付、老年給付（一次領）。

• 98 年 1 月 1 日之後才加保者：只能選年金給付（月領）。
• 98 年 1 月 1 日前已有勞保年資的人：可選擇「一次領」或「月領」，擇一請領。

所以若你是 2009 年之後才第一次投勞保，未來退休只能月領，無法選擇一次領。

請領年齡

年金給付

法定請領年齡逐年提高：

2026 年 65 歲退休的人，剛好是 1961 年出生的勞工族群。

減額年金（提前請領）

最多可提前 5 年請領，但每提前 1 年減少 4% 的給付金額，最多減 20%。

增額年金（延後請領）

可延後最多 5 年請領，每延後 1 年增加 4% 的給付金額，最多增 20%。

月領年金的計算公式

勞保老年年金的計算有兩個公式，取其較高者發給：

公式一

平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000 元

公式二

平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%

「平均月投保薪資」是指：按加保期間 最高 60 個月（5 年） 的月投保薪資平均計算。

一次領的計算公式

對 98 年 1 月 1 日前已有年資的人，一次領的公式：

一次給付金額 = 平均月投保薪資 × 給付月數

給付月數的計算：

• 保險年資前 15 年：每滿 1 年給 1 個月
• 保險年資 15 年以上：每滿 1 年給 2 個月，最高 45 個月
• 超過 60 歲的年資：每滿 1 年給 2 個月，最高合計 50 個月

「平均月投保薪資」為加保期間 最高 3 年 的平均月投保薪資（注意：一次領和月領的平均期間不同）。

試算 1：平均投保薪資 45,800 元、年資 30 年

這是最常見的情境：投保薪資達到上限、工作 30 年。

月領試算

• 公式一：45,800 × 30 × 0.775% + 3,000 = 10,649 + 3,000 = 13,649 元／月
• 公式二：45,800 × 30 × 1.55% = 21,297 元／月
• 取較高者：21,297 元／月
• 一年：255,564 元
• 10 年累計：約 2,555,640 元
• 20 年累計：約 5,111,280 元

一次領試算

• 給付月數：前 15 年 × 1 個月 + 後 15 年 × 2 個月 = 15 + 30 = 45 個月
• 一次金額 = 45,800 × 45 = 2,061,000 元

何時月領更划算？

一次領 2,061,000 元 ÷ 月領 21,297 元 ≈ 97 個月（約 8 年 1 個月）

意思是：只要你活超過請領後 8 年 1 個月，月領就比一次領划算。

以 65 歲請領、平均餘命 80 歲計算（還有 15 年），月領總金額可達：21,297 × 12 × 15 = 3,833,460 元，比一次領多 約 177 萬元。

試算 2：平均投保薪資 36,300 元、年資 25 年

中產階級常見的投保薪資與年資。

月領試算

• 公式一：36,300 × 25 × 0.775% + 3,000 = 7,033 + 3,000 = 10,033 元／月
• 公式二：36,300 × 25 × 1.55% = 14,066 元／月
• 取較高者：14,066 元／月

一次領試算

• 給付月數：前 15 年 × 1 個月 + 後 10 年 × 2 個月 = 15 + 20 = 35 個月
• 一次金額 = 36,300 × 35 = 1,270,500 元

何時月領更划算？

1,270,500 ÷ 14,066 ≈ 90 個月（約 7 年 6 個月）

試算 3：平均投保薪資 28,590 元、年資 20 年

以基本工資投保、年資 20 年。

月領試算

• 公式一：28,590 × 20 × 0.775% + 3,000 = 4,431 + 3,000 = 7,431 元／月
• 公式二：28,590 × 20 × 1.55% = 8,863 元／月
• 取較高者：8,863 元／月

一次領試算

• 給付月數：前 15 年 × 1 + 後 5 年 × 2 = 15 + 10 = 25 個月
• 一次金額 = 28,590 × 25 = 714,750 元

何時月領更划算？

714,750 ÷ 8,863 ≈ 81 個月（約 6 年 9 個月）

常見投保薪資的月領速查表

下表為「平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%」（公式二）的月領金額：

（單位：元／月；取公式二、不含公式一的 3,000 元保障）

一次領 vs 月領：該選哪一個？

這是每個即將退休的人都要面對的問題。

選「一次領」的理由

• 有投資能力：可以自行運用這筆錢，收益可能高於年金
• 身體狀況不佳：若預期壽命較短，一次拿比較有保障
• 急需資金：要還房貸、給子女、創業等
• 想買保險或留遺產：可轉為其他儲蓄工具

選「月領」的理由

• 長壽風險低：預期可活超過損益平衡年數
• 無投資能力：擔心自己亂花錢或投資失敗
• 生活穩定需求：每月有固定收入，方便生活規劃
• 抗通膨：年金按公告規則調整，有一定抗通膨能力

依據統計，台灣 65 歲男性平均餘命約 17 年、女性約 21 年，多數情況下月領比較划算。

「一次領後重新加保」的可行性

若你選擇一次領之後，又想回職場工作，是否可以重新加保？

答案：可以，但年資和給付會歸零，未來再退休時重新計算新的年資。

不過實務上不建議「一次領 + 重新加保」，因為一次領後再就業，年資從零開始累計，很難再累積到可觀的年金。

請領前需注意的事

1. 核對投保薪資歷史：可到勞保局或使用自然人憑證查詢自己的投保紀錄，檢查有無漏保或低報情形。
2. 確認年資計算：跨公司任職時，年資會合併計算。可線上申請年資證明。
3. 預先試算：勞保局網站有線上試算工具，可以估計不同請領方式的金額。
4. 諮詢專業：如果金額龐大，建議諮詢理財顧問，結合國民年金、勞退等綜合規劃。

結語

勞保老年給付的月領金額公式為「平均投保薪資 × 年資 × 1.55%」，年資 30 年、投保薪資 45,800 元的退休勞工，每月可領約 21,297 元，是退休規劃的重要基礎。大多數情況下月領比一次領划算，但需要根據個人健康與財務狀況做最終決定。準備退休前務必花時間算清楚每一分錢。